Contabilidade para prestadores de serviços: como reduzir a tributação?
Você sabia que a contabilidade para prestadores de serviços pode ajudar a reduzir a sua tributação?
Neste conteúdo, vamos explicar em detalhes como funciona a carga tributária para prestadores de serviços aqui no Brasil.
Aqui você vai conferir:
- Prestador de serviço pessoa física ou jurídica?
- Qual o passo a passo para abrir uma empresa de prestação de serviços?
- Prestadores de serviços precisam de contador especialista?
Acompanhe este conteúdo até o final para tirar as suas dúvidas sobre contabilidade para prestadores de serviços ou clique em um dos botões abaixo para entrar em contato com o nosso time de especialistas.
Contabilidade para prestadores de serviços: é melhor ser autônomo ou pessoa jurídica?
Uma das dúvidas mais comuns entre prestadores de serviços, diz respeito à tributação e à forma mais econômica para exercício das suas atividades.
Afinal, para prestadores de serviços, é melhor ser autônomo ou pessoa jurídica?
Para responder a essa pergunta de forma clara e objetiva, preparamos um comparativo, veja:
Contribuições do prestador de serviço autônomo (pessoa física):
- INSS: Alíquota de 20% sobre os rendimentos, limitada ao teto do INSS.
- ISS: Alíquota entre 2% e 5% sobre os serviços prestados.
- IRPF: Alíquota de até 27,5% sobre os rendimentos.
Confira abaixo, a tabela do IRPF – Imposto de Renda Pessoa Física para prestadores de serviços:
Base de cálculo (R$) | Alíquota (%) | Parcela a deduzir (R$) |
Até 1.903,98 | Isento | Isento |
De 1.903,99 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 142,80 |
De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 354,80 |
De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 636,13 |
Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 869,36 |
Tabela do Imposto de Renda da Pessoa Física
Contribuições do prestador de serviço pessoa jurídica (PJ):
- INSS: Alíquota de 11% sobre os rendimentos limitada ao teto do INSS.
- ISS: Alíquota entre 2% e 5% sobre o faturamento.
- IRPF: Não incide sobre o faturamento das empresas.
Diferentemente das pessoas físicas que são tributadas com base no IRPF, uma empresa prestadora de serviços pode optar por regimes tributários econômicos como o Simples Nacional e o Lucro Presumido, conforme veremos adiante.
Por que contratar uma contabilidade para prestadores de serviços?
A contabilidade para prestadores de serviços pode oferecer uma série de benefícios para o seu negócio, dentre os quais, podemos destacar:
- Planejamento tributário para redução de impostos;
- Regularização da empresa e permissão para emitir notas fiscais;
- Maior facilidade para contratação de funcionários;
- Aproveitamento de isenções e benefícios fiscais;
- Cálculo de pró-labore e folha de pagamento;
- Mais oportunidades de negócio;
- Regularização para participação em licitações públicas;
- Entrega de obrigações acessórias exigidas pelo fisco;
- Apresentação de relatórios contábeis;
- Orientação para tomadas de decisões;
- Dentre outros benefícios importantes.
Você é prestador de serviços mas, ainda não conta com uma contabilidade para empresas de prestação de serviços?
Então você precisa conhecer a São Paulo Contabilidade Digital e conferir como podemos contribuir para o seu negócio.
Tributação para empresas de prestação de serviços: como reduzir os impostos?
Conheça os regimes tributários disponíveis em nosso país e veja como uma contabilidade para empresas prestadoras de serviços pode reduzir a tributação sobre o seu negócio.
Simples Nacional: Opção para empresas cujo faturamento anual não exceda a R$ 4,8 milhões.
No Simples Nacional as empresas prestadoras de serviços podem ser enquadradas em um dos seguintes anexos:
- Anexo III – Alíquota efetiva entre 6% a 19,5%;
- Anexo IV – Alíquota efetiva entre 4,5% a 15,75%
- Anexo V – Alíquota efetiva entre 15,50% e 19,25%
Vale destacar que as alíquotas variam com base no faturamento e nas atividades da empresa.
Portanto, ao escolher o CNAE – Classificação Nacional de Atividades Econômicas, conte com o apoio de uma contabilidade para empresas de prestação de serviços.
Lucro Presumido: Opção para empresas cujo faturamento anual não exceda a R$ 78 milhões.
No Lucro Presumido a faixa de tributação das prestadoras de serviços fica entre 13,33% e 16,33% sobre o faturamento, a depender da alíquota de ISS – Imposto Sobre Serviços do município.
Os municípios podem definir alíquotas de 2% a 5% para o ISS, alterando a alíquota final do Lucro Presumido.
Sendo assim, pode ser interessante procurar uma cidade com menor alíquota de ISS para montar o seu negócio.
Lucro Real: Opção para empresas prestadoras de serviços que atuam no segmento financeiro ou que faturam mais de R$ 78 milhões ao ano.
As alíquotas praticadas no Lucro Real são as seguintes:
- PIS: 1,65%
- COFINS: 7,60%
- IRPJ: 15,00%
- CSLL: 9,00%
- Adicional de IR: 10% sobre o lucro trimestral maior que R$ 60 mil.
Vale destacar que o IRPJ e a CSLL do Lucro Real são calculados com base no lucro líquido das empresas.
Como abrir empresa e contratar um contador para prestadores de serviços?
Agora que você já sabe como funciona a tributação para empresas de prestação de serviços é hora de conferir o passo a passo para abrir CNPJ e regularizar as suas atividades como pessoa jurídica.
1. Contrate uma a assessoria contábil de um escritório de contabilidade especializado;
2. Escolha o nome da sua empresa;
3. Defina quais atividades exercer;
4. Escolha um regime tributário;
5. Elabore um Contrato Social;
6. Registre o Contrato Social na Junta Comercial;
7. Solicite a emissão do CNPJ;
8. Solicite a emissão da Inscrição Municipal e Alvará de Funcionamento;
9. Registre a empresa na Previdência Social e Caixa Econômica;
10. Adquira um certificado digital de pessoa física, o e-CPF, A1 ou A3;
11. Adquira um certificado digital de pessoa jurídica, o e-CNPJ, A1 ou A3.
Como podemos observar, o processo para abertura de empresas é composto por uma série de etapas.
No entanto, a boa notícia é que você não precisa se preocupar com todos esses trâmites, para abrir CNPJ para prestadores de serviços.
Tudo o que você precisa é do apoio dos contadores especializados da São Paulo Contabilidade Digital.
Somos uma assessoria contábil especializada em empresas de serviços com um time preparado e altamente capacitado para fornecer todas as orientações que você precisa, tirar suas dúvidas e regularizar os seus negócios.
Chega de pagar impostos desnecessários! Clique em um dos botões abaixo, entre em contato conosco e veja como reduzir a sua tributação com nossos serviços de contabilidade especializada.